Etfek után hogyan kell adózni?

Alapesetben, amennyiben ellenőrzött tőkepiaci ügylet alá tartozik a tevékenységed, akkor 15% SZJA. Ha mindezt “tartós befektetési számlán” csinálod, akkor 1+5 év után adómentes.

Amennyiben osztalékot is kapsz, az kicsit bonyolítja a helyzetet.

Érdemes egyeztetned könyvelővel vagy adótanácsadóval.

A tőzsdén vett és eladott ETF nyeresége az ellenőrzött tőkepiaci ügylet kategóriába tartozik. Illetve, ha fizet osztalékot, akkor az természetszerűleg osztalék. Az adózása teljesen olyan, mint egy részvényé.

Ha magyar értékpapírkezelőnél nyitsz számlát, akkor januárban fogsz kapni egy magyar szabályoknak megfelelő nyereségkimutatást. Az adatokat megkapja a NAV is, ezért az adókötelezettség szerepelni fog az SZJA tervezetben.

Az értékpapírkezelők honlapján szokott lenni leírás az adózási szabályokról.

Pl. [link]

Általános

Tőzsdei adózás

Érdemes a TBSZ (Tartós Befektetési Számla) működésének is utána nézni. TBSZ számlán 4 év után alacsonyabb, 6 év után 0% az adó.

Ha legalább 6 évig nincs szükséged a pénzre, akkor érdemes lehet olyan brókert választani, ahol tudsz TBSZ számlát nyitni (pl. Interactive Brokers, Lightyear, vagy magyarországi bankok brókerei, bár ezek költségesebbek).

Viszont, ha hozzányúlsz a 6. év előtt, akkor az adókon felül még a TBSZ számla költségeit is bukod.