92. 000, -Ft ÁFÁ-t kell befizetnem, de szerintem inkább visszajárna. Szerintetek? (Részletek alább. )
2011.Dec.01-el indult cégünk eddig nem fizetett be és nem is igényelt vissza áfá-t.
A cég összes kiadás indulás óta: 6.363.638,-Ft amiből 2.855.590,-Ft -ot €-ban külföldön költöttünk el (ez nettó beszer ár) és 3.508.048,-Ft-ot idehaza költöttünk el (bruttó beszer ár).
A cég eddigi bevétele: 3.804.205,-Ft
A könyvelő szerint 92.000,-Ft-ot be kell fizetnünk, de mivel ugye eleve mínuszban vagyunk és a leelőlegezett áfa 877.000,-Ft, a külföldi holmi be nem fizetett áfája 713.897,-Ft ezért számomra elég érdekes.
A könyvelőtől kértem valami "ismertetőt" de szeretnék felkészülten beszélni vele.
Szerintetek ez mennyire reális?
válasza:Ennyi adatból nem fogja neked senki megmondani a "frankó" !
A könyvelődet te fizeted, tehát nem fog baromságot mondani nejed, nem érdeke!
válasza: válasza:Egyébként egyszerű matematika:
Befizetendő ÁFA /általánosságban a bevételed ÁFA-ja/ -megfizetett ÁFA = fizetendő/visszaigényelhető ÁFA.
válasza:Ennyiből elég nehéz lenne megmondani. Viszont elég valószínűtlen hogy egy könyvelő ne tudjon korrekt módon összeállítani egy áfabevallást. Ha mégis. akkor nagyon gyorsan, nagyon messzire kell elhajtani.
Ha megkérdezed, biztosan elmagyarázza hogy jött ki neki az összeg.
válasza:Reális lehet, sőt valószínűleg az is, nem nagyon szoktak a könyvelők tévedni ÁFA számításkor.
A külföldi beszerzéseid lehetnek ÁFA mentesek is. Mi is olyan partnertől szerzünk be aki szintén rendelkezik uniós adószámmal, így azok a beszerzéseink ÁFA mentesek.
A belföldi kiadásaidnál meg biztos van olyan, ami nem tartalmaz ÁFAt, és olyan is, lehet, aminek nem vonhatod le az ÁFAját.
Az, hogy a céged mínuszos eredményű, még nem jelenti azt, hogy visszaigényelhető ÁFAd van.
Ha ellenőrizni akarod a könyvelőd, vedd elő az összes számlát, vezesd fel őket (elég csak az ÁFAt) és a kiadott számláid ÁFAjából vond le a befogadott számláid ÁFAját.
Pár ezer forint eltéréssel azt kell kapnod, amit a könyvelőd mondott.
válasza:A külföldről vásárolt árunál nincs áfa, tehát onnan nem igényelhetsz vissza!
Lehet itt a tévedés !
válasza:A külföldi beszerzést hagyd ki a számolásból! Ott nincs áfa!
tehát a bevételednek van áfája és a kiadásodnak, ami magyarországi bruttó áras. Így logikus, hogy áfát kell fizetned, mivel a kiadásod kevesebb volt, mint a bevételed!!!
Köszönöm a hozzászólásokat!
Közben minden haver ezt számolta és kb jó amit a könyvelő küldött, csak ez az első ilyen esetünk, azért voltam meglepődve. Holnap azért elugrom a könyvelőhöz, világosítson fel miként jött ez ki.
Kapcsolódó kérdések:
Minden jog fenntartva © 2024, www.gyakorikerdesek.hu
GYIK | Szabályzat | Jogi nyilatkozat | Adatvédelem | Cookie beállítások | WebMinute Kft. | Facebook | Kapcsolat: info(kukac)gyakorikerdesek.hu
Ha kifogással szeretne élni valamely tartalommal kapcsolatban, kérjük jelezze e-mailes elérhetőségünkön!