Számvitelből segítene valaki?

Főkönyvi egyenleg jún.1-én:

Szellemi term.: 15.000.000

Immat. javak écs-je: .....

Épületek, épületrészek: .....

ingatlanok terv szerinti écs-je: 10.000.000

Termelő gépek, berendezések: .....

Műszaki berendezések, gépek: 5.200.000

Üzemi gépek, felszerelések: 28.000.000

Egyéb berendezések terv szerinti écs-je: .....

Befejezetlen beruházások: ......

Elszámolási betétszámla: 48.000.000

Elkülönített betétszámla: 5.000.000

Beruházási szállítók: 5.500.000

Előzetesen felszámított áfa: .......

Különféle rövid lejáratú egyéb kötelezettségek: 30.000

a, Az immateriális javak az évek száma összege módszerrel írjuk le 5 év alatt. Dec. 31-ig 3 évi écs-t számoltunk el.

b, Az ingatlanok leírása lineárisan történik. hasznos élettartamuk 20év. dec. 31-ig 15 évi écs-t számoltunk el.

c, A termelő gépek écs-jét lineárisan számoljuk. Terv szerint 20 év alatt. dec.31-ig 5 évi écs-t könyveltünk el.

d, Az egyéb berendezéseket teljesítményarányosan számoljuk. tervezett összteljesítményük 5.000.000 gépóra. márc.31-ig 120.000 gépórát számoltunk el.

e, az écs-t a vállalkozás negyedévente számolja el, a negyedév utolsó napján állományban lévő eszközökre!

f, A folyamatban lévő beruházás kizárólag saját pénzből valósul meg. Eddig a szállítóktól és a biztosítóintézet számláit könyveltük el, de tartozásainkat nem egyenlítettük ki!

g, az előzetesen felszámított áfa a beruházással kapcsolatos.